Календар державних та професійних свят
Календар свят України. Мова ділового спілкування
Анонс подій
Подій не заплановано
Пошук
Виконання районного бюджету за І квартал 2020 року
Виконання районного бюджету
за І квартал 2020 року

Поділитися новиною:

Виконання районного бюджету за І квартал 2020 року

До загального та спеціального фондів районного бюджету за перший квартал 2020 року без врахування міжбюджетних трансфертів надійшло 2919,8 тис.грн., що становить виконання 106,2% (+171,0 грн.) до планових призначень.

         Невиконання дохідної частини районного бюджету до відповідного періоду минулого року  по загальному та спеціальному фонду  складає          366,5 тис.грн. або 11,2%.

         До загального фонду районного бюджету надійшло податків і зборів (обов’язкових платежів) без врахування міжбюджетних трансфертів на суму 2 649,6 тис.грн., що становить виконання 109,4% (+214,4 грн.) до обсягів, передбачених на звітний період.

          Темп росту до відповідного періоду року складає 109,9 % або                 238,7 тис.грн.

          Основним бюджетоутворюючим джерелом районного бюджету є податок на доходи фізичних осіб, якого надійшло 2170,4 тис.грн. (60%), з виконанням на 100,8 відсотка (+16,9 тис. грн.). Темп росту до відповідного періоду минулого року складає 100,6 відсотка (+ 13,3 тис.грн. грн.).     

          Причиною росту є:

     •  надходження від нового платника ТОВ НВА "Перлина Поділля" -         25,3 тис.грн..(60%);

    •     збільшення заробітної плати працівникам  сільських рад на  114%;

    •    сплата заборгованості податку за орендовані земельні частки (паї) в сумі 21,4 тис.грн. (60%), в тому числі: ФГ "Сонячна долина" – 9,0 тис.грн.,   ТОВ "Мрія Фармінг Полісся" – 7,0 тис.грн., ТОВ НВА "Перлина Поділля" –             2,2 тис.грн., ПП Козак Г.В.- 3,2 тис.грн. ).

         Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами,  доходи платника податку у вигляді заробітної плати  (100%) є:

  Сільські ради – 526,6 тис.грн., ріст 114,0% (+64,8 тис.грн.);

           ТОВ «Маяк» - 779,2 тис.грн., ріст 124,7% (+154,2 тис.грн.);

            ТОВ НВА "Перлина Поділля" – 42,3 тис.грн., ріст 100,0%;

            ПП "Довгалівське" – 45,3 тис.грн., ріст 111,2% (+4,6 тис.грн.);

            ФГ "Озера" – 24,5 тис.грн., ріст 129,6% (+5,6 тис.грн.);

         Податку на прибуток підприємств і організацій, що належать до комунальної власності надійшло до районного бюджету 52,7 тис. грн., в тому числі від КП "Тепломережа" в сумі 42,5 тис.грн., РКП "Білогірське бюро технічної інвентаризації" – 3,7 тис.грн., СЛКП "Орлан" – 6,5 тис.грн.

          Виконання до планових призначень складає 162,2% або 20,2 тис.грн.

          Темп росту до відповідного періоду минулого року 162,2%                        (+20,2 тис.грн.).

          Основною причиною росту  надходжень до минулого року по даному виду податку є зменшення витрат на оплату праці, паливно-мастильних матеріалів, запчастин по КП "Тепломережа", у  зв’язку із передачею автобусного парку, який рахувався на балансі КП "Тепломережа" на баланс Білогірської ОТГ, збільшення реалізації продукції по СЛКП "Орлан" та збільшення надання послуг по РКП "Білогірське бюро технічної інвентаризації", у зв’язку із зверненням громадян.

           Надходження рентної плати за спеціальне використання  лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування за січень-березень поточного року складають 183,2 тис.грн. при планових призначеннях 113,9 тис.грн. (+69,3 тис.грн.).

            Основними платниками вказаного виду податку є СЛКП "Орлан" від якого надійшло в районний бюджет – 22,2 тис.грн. та ДП "Ізяславський лісгосп" – 161,0 тис.грн.

             Темп росту до відповідного періоду минулого року складає 172,0 або 76,7 тис.грн. Причиною росту є збільшення рубок лісових ресурсів головного користування.

             За перший квартал поточного року  надходження по частині чистого прибутку (доходу) комунальних підприємств склали 9,9 тис.грн., в тому числі від КП "Тепломережа" надійшло 9,7 тис.грн. та СЛКП "Орлан" 0,2 тис.грн. Планові призначення по вказаному податку на відповідний період не передбаченні.

             Плати за надання адміністративних послуг до районного бюджету на звітну дату надійшло 189,5 тис.грн., в тому числі адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб- підприємців та громадських формувань – 14,0 тис.грн., плати за надання інших адміністративних послуг – 22,8 тис.грн., адміністративного збору за державне реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень –        152,7 тис.грн.

             Виконання планових призначень по вказаному податку становить 155,0 відсотка або 67,2 тис.грн. Темп росту 175,1% (+81,3 тис.грн.) у зв’язку із збільшенням надання послуг на реєстрацію нерухомого майна громадян.

             Не запланованих інших надходжень  надійшло 43,9 тис.грн., з них: повернення за надмірно сплачених коштів за природній газ – 42,6 тис.грн., штрафи за постанову на військовий облік – 0,9 тис.грн.ю.

            До спеціального фонду районного бюджету ( без врахування трансфертів) надійшло всього власних доходів 270,1 тис.грн. грн.

 з виконанням до планових призначень на 23,0% (+494,6 тис. грн.).

            Найбільшу питому вагу у надходженні власних доходів займають надходження  по платі за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю – 200,6 тис.грн. або 74,3%, плата за оренду майна бюджетних установ 27,1 тис.грн. або 10,0%, благодійні внески, гранти та дарунки 26,4 тис.грн. – 9,8%, кошти, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб для виконання цільових заходів – 5,9% або 16,0 тис.грн.

Міжбюджетні трансферти

         Крім власних надходжень до загального фонду районного бюджету за перший квартал 2020 року надійшло базової дотації з державного бюджету в сумі  2 108,1 тис.грн., субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам -       7 192,9 тис.грн., в тому числі:

          освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам -                      5 463,1 тис.грн.;

медична субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам -                   1 729,8 тис.грн.;

Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету - 1020,4 тис.грн.

Субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам -                  5683,1 тис.грн.

         Всього офіційних трансфертів до загального фонду районного бюджету за перший квартал 2020 року надійшло в сумі - 16004,5 тис.грн., до спеціального фонду - 688,0 тис.грн.

                              ІІ. Видатки та Заборгованість

Видаткова частина районного бюджету за І квартал 2020 року виконана  в сумі 18 039,9 тис.грн..

Протягом січня-березня 2020 року надійшло базової дотації з державного бюджету в сумі 2 108,1 тис.грн., що становить 100 відсотків до планових призначень.

Сільським радам іншу субвенцію на утримання закладів дошкільної освіти, сільських будинків культури, клубів перераховано в сумі                    1 700,9 тис.грн. або 100 відсотків до плану на звітний період.

          В розрізі фондів бюджету виконання наступне :

- загальний фонд  - 17 682,0 тис.грн. або 84,5  відсотків до планових призначень на звітний період ;

          - спеціальний фонд – 357,9 тис.грн. або 90,2 відсотка до планових призначень на звітний період.

           Виконання по захищених статтях видатків загального фонду місцевого бюджету характеризуються  наступними   показниками :

  • оплата праці працівників бюджетних установ з нарахуваннями –    15 717,0 тис.грн. або 94,3 %  до  плану на вказаний період;
  • придбання медикаментів та перев’язувальних засобів –                    16.5 тис.грн. або 8,4 % до плану на вказаний період;
  • продукти харчування – 12,6 тис.грн. 31,4 % до плану на вказаний період;
  • оплата енергоносіїв – 1 624,4,7 тис.грн. або  53,8 % до плану на вказаний період.

                Придбання медикаментів та перев’язувальних засобів

        У звітному періоді за бюджетною програмою «Централізовані заходи з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет»  використано кошти в сумі 79,3 тис.грн. або 66,4 % до уточненого плану, на оплату безкоштовних рецептів пільговій категорії населення. За даними комунального некомерційного підприємства «Білогірська центральна районна лікарня» на диспансерному обліку в медичній установі перебуває 109 хворих, з них              5 дітей.

На виконання районної програми надання фінансової підтримки хворим нефрологічного профілю на 2019-2021 роки видатки складають в сумі            21,9 тис.грн. або 13,1 % до планових призначень. Вказані видатки використані на транспортування  2 хворих на процедуру гемодіалізу в          м. Хмельницький.

Продукти харчування

На харчування учнів пільгових категорій, дітей з малозабезпечених сімей, дітей  групи продовженого дня загальноосвітніми школами району використано 12,6 тис.грн. або 31,4 відсотків до розпису видатків на звітний період. Фактична вартість за 1 день харчування 1 дитини з вказаних категорій за 1 квартал поточного року становить 10,00 грн.

         За рахунок надходження батьківської плати, доходів від господарської діяльності, грантів і дарунків на продукти харчування по спеціальному фонду використано видатків в сумі 67.2 тис.грн. В цілому середня вартість харчування дітей усіх категорій по загальноосвітніх школах склала                 11,24 гривень.

Оплата енергоносіїв та комунальних послуг

В звітному періоді районними бюджетними установами по загальному та спеціальному фондах спожито енергоносіїв та комунальних послуг на суму 1 659,6 тис.грн.  або 54,3 %  до плану на звітний період, в тому числі на:

оплату теплопостачання – 383,8 тис.грн. або 65,6 %;

оплату водопостачання та водовідведення – 6,9 тис.грн. або 42,8 %;

оплату електроенергії –284,3 тис.грн. або 44,8 %;

оплату спожитого природного газу – 983,8  тис.грн. або 54,2 %;

оплату інших енергоносіїв - 0,8 тис.грн. або 25,5 %.

          Станом на 01.04.2020 року кредиторська заборгованість по оплаті за спожиті енергоносії відсутня. Таке мале споживання енергоносіїв у першому кварталі склалося в зв’язку із економією коштів районними бюджетними установами по видатках на оплату енергоносіїв (в тому числі і від проведення енергозберігаючих заходів) та інших видатках (в тому числі від проведення тендерних процедур).

                      Видатки   бюджету розвитку

          За І квартал 2020 року видатки бюджету розвитку складають в сумі         86,5 тис.грн., з них на: придбання обладнання і предметів довгострокового користування – 30,0 тис.грн. (придбано електрокардіограф для Білогірської центральної районної лікарні), капітальний ремонт для створення палати інтенсивної терапії – 56,5 тис.грн.

Кредиторська та дебіторська заборгованність

Кредиторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.04.2020 року становить – 60.2 тис.грн., в тому числі по захищених видатках – 27,0 тис.грн. (нарахування на заробітну плату – 21,3 тис.грн. та оплата природного газу – 5,7 тимс.грн.).

Кредиторська заборгованість по спеціальному фонду станом на 01.04.2020 року відсутня.

Фінансування

          Протягом  І кварталу 2020 року районний бюджет 1 раз скористався коштами єдиного казначейського рахунку на покриття тимчасових касових розрирів, пов’язаних із забезпеченням видатків на оплату праці працівників бюджетних установ, нарахування на заробітну плату, придбання продуктів харчування та медикаментів, оплату комунальних послуг та енергоносіїв на загальну суму 372,2 тис.грн. Станом на 01.04.2020 року короткотермінова  позичка повернута в повному обсязі.

Міжбюджетні трансферти

          За І квартал 2020 року фактично отримано субвенцій з державного бюджету місцевим бюджетам - 7 192,9 тис.грн., в тому числі:

          освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам -                      5 463,1 тис.грн., яка використана за цільовим призначенням, а саме на оплату праці з нарахуваннями педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти;

медична субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам -                   1 729,8 тис.грн., яка спрямована на поточне утримання центральної районної лікарні;

                   

Інші субвенції між місцевими бюджетами

          Протягом І кварталу 2020 року обсяг міжбюджетних трансфертів між районним та сільськими бюджетами становив  266,8 тис.грн., в тому числі по загальному фонду - 241,8 тис.грн., по спеціальному фонду – 25,0 тис.грн.,             з них на:

          заробітну плату з нарахуваннями працівників фельдшерсько-акушерських пунктів – 65,7 тис.грн.;

 співфінансування фельдшерсько-акушерських пунктів в частині забезпечення медикаментами та перев’язувальними в сумі – 22,0 тис.грн;

оплату енергоносіїв фельдшерсько-акушерських пунктів – 10,0 тис.грн.;

 утримання лікарів-стоматологів, зубних лікарів, які працюють на території сільських (селищних) рад та перебувають  в штаті Білогірської центральної районної лікарні –  69,1 тис.грн.;

покращення матеріально-технічної бази закладів загальної середньої освіти – 75,0 тис.грн. по загальному фонду та 25,0 тис.грн. по спеціальному фонду.

 

 

 

Начальник бюджетного відділу                                             Таїсія МУСЕВИЧ

       

Web-адреса: bgadmin.gov.ua/news/id/4198 | Переглядів: 187Дата публікації: 09:49 10.06.2020