Календар державних та професійних свят
Календар свят України. Мова ділового спілкування
Анонс подій
Подій не заплановано
Пошук
Бюджет | Виконання районного бюджету | Районний бюджет на 2018 рік | Звіт про виконання районного бюджету за 9 місяців 2018 року
Звіт про виконання районного бюджету за 9 місяців 2018 року

Пояснювальна  записка

до звіту про виконання Білогірського районного бюджету

за 9 місяців 2018 року

 

                                                        І.  Доходи

 

              До загального та спеціального фондів районного бюджету за 9 місяців 2018 року без врахування міжбюджетних трансфертів надійшло 35 024,4 тис.грн., що становить виконання 111,1% (+3 508,7 тис.грн.) до планових призначень.

             Темп росту 129,0% (+10 371,8 тис. грн.).

             До загального фонду районного бюджету надійшло податків і зборів (обов’язкових платежів) без врахування міжбюджетних трансфертів на суму 31 742,7 тис.грн., що становить виконання 105,1% (+1 552,1 тис.грн. ) до обсягів, передбачених на звітний період.

             Темп росту до відповідного періоду року складає 128,8% або на 7 090,2 тис. грн. більше.

             Основним бюджетоутворюючим джерелом районного бюджету є податок на доходи фізичних осіб, якого надійшло 31 226,8 тис. грн. (60%), з виконанням на 104,9 відсотка (+1459,4 тис.грн. ). Темп росту до відповідного періоду минулого року складає 128,5 відсотка (+6 918,1 тис.грн.). Причиною росту є:

            

     •      підвищення розміру мінімальної заробітної плати до 3723 грн.;

     •     збільшення заробітної плати працівникам бюджетних установ згідно ЄТС;

     •      ріст посадових окладів працівників державних установ відповідно до постанови КМУ від 25 січня 2018 року № 24;

     ∙       сплата заборгованості податку за орендовані земельні частки (паї) в сумі 146,2 тис.грн.

   ∙     надходження ПДФО  від нових платників – 155,1 тис.грн.

   ∙   збільшення розміру орендної плати та укладання нових договорів з власниками земельних ділянок (паї).

 

Найбільшими платниками цього податку є:

  

            ТзДВ «В’язовець» - 808,1 тис.грн.  (60%), ріст 158,5% (+298,6 тис. грн.);

             Відділ освіти , молоді та спорту Білогірської РДА – 4500,8 тис.грн..(60%) ріст -111,8% (+585,3 тис.грн.);

           ТОВ «Маяк» - 1 808,0 тис.грн. (60%)., ріст 107,1% (+120,0 тис.грн.);

            ТОВ НВА «Перлина Поділля» - 1646,4 тис.грн.,  ріст 1160,2% (+618,5 тис.грн.).

             Філія "Рідний край" ПРАТ "Зернопродукт МХП" – 5767,5 тис. грн., ріст 235,8% (+ 1691,9  тис. грн).

             Податку на доходи фізичних осіб від надання в оренду земельних часток (паїв) населення (60%) надійшло 6 524,1 тис.грн., з яких погашення заборгованості за 2017 рік  ТзДВ «В’язовець) – 129,1 тис. грн.

             Частини чистого прибутку господарських організацій, які належать до комунальної власності  за 9 місяців    2018 року надійшло 37,5 тис.грн. з виконанням до планових призначень 207,82% (+19,4 тис.грн.).

             Основними платниками є  КП «Тепломережа»-6,1 тис.грн., СЛКП «Орлан» - 30,0 тис.грн., інші платники – 1,5 тис. грн.

             Податку на прибуток підприємств і організацій, що належать до комунальної власності надійшло 168,2 тис.грн. з виконанням до планових призначень 109,2% (+ 14,2 тис.грн.).

             Відповідна сума надійшла від  КП «Тепломережа»-9,2 тис.грн., СЛКП «Орлан» - 156,2 тис. грн., КП Білогірської районної ради «Архітектурно-планувальне бюро» - 0,4 тис.грн., РКП "Білогірське бюро технічної інвентаризації" – 2,4 тис.грн.

            Основною причиною перевиконання по вказаному податку є збільшення поступлень податку на прибуток по СЛКП «Орлан» в порівнянні до планових надходжень на 2018 рік в сумі 119,2 тис.грн.

             В 2017 році по СЛКП «Орлан» в порівнянні до 2016 року збільшився обсяг виробництва промислової продукції.

             Темп росту до відповідного періоду минулого року складає  187,7% (+78,6 тис.грн.).

          Адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх об’єднань надійшло 207,4 тис.грн. Виконання до планових призначень 123,4% (+58,3 тис.грн.)

             До спеціального фонду районного бюджету ( без врахування трансфертів) надійшло всього доходів 3281,6 тис.грн. з виконанням до планових призначень на 247,7% (+1 956,6 тис.грн.), в тому числі :

         - плата за послуги,що надаються бюджетними установами згідно з функціональними повноваженнями – 1269,3 тис.грн., виконанням до планових призначень 114,4% (+159,6 тис.грн.).                                            

- кошти, що отримуються бюджетними установами від господарської та/або виробничої діяльності – 110,6 тис.грн., виконання 114,1% (+ 13,7 тис. грн.);

- плата за оренду майна бюджетних установ – 141,8 тис.грн., виконання 123,6% (+27,1 тис.грн.);

- кошти, що отримуються бюджетними установами від реалізації майна – 62,7 тис.грн., виконання 1672,6% (+59,0 тис.грн.);

- благодійні внески, гранти та дарунки, отримані бюджетними установами – 766,1 тис.грн.;

- надходження, що отримуються бюджетними установами на виконання окремих доручень та інвестиційних проектів – 93,1 тис.грн.

 

   ІІ.  Видатки та Заборгованість

 

Видаткова частина бюджету району  за 9 місяців 2018 року виконана  в сумі 188 726,2 тис.грн.

Протягом січня-вересня 2018 року надійшло базової дотації з державного бюджету в сумі 6 804,0 тис.грн., що становить 100 відсотків до планових призначень.

Сільським і селищним радам іншу субвенцію на утримання дошкільних закладів освіти, сільських, селищних будинків культури, клубів перераховано в сумі  12 261,7 тис.грн. або 94,3  відсотків до плану на звітний період.

          В розрізі фондів бюджету виконання наступне :

- загальний фонд  - 176 953,4 тис.грн. або 94.1  відсотків до планових призначень на звітний період ;

          - спеціальний фонд – 11 772.8 тис.грн. або 76.4 відсотка до планових призначень на звітний період.

 

            Виконання по захищених статтях видатків загального фонду місцевого бюджету характеризуються  наступними   показниками :

оплата праці з нарахуваннями працівників бюджетних установ  –         80 550,9  тис.грн. або 95,8 %  до  плану на вказаний період;

придбання медикаментів та перев’язувальних засобів – 300,3 тис.грн. або 88,1 % до плану на вказаний період;

продукти харчування – 217,6  тис.грн. 73,8 % до плану на вказаний період;

оплата енергоносіїв – 5 799,7 тис.грн. або  92,1 % до плану на вказаний період;

          Станом на 01.10.2018 року кредиторська заборгованість по  захищених видатках загального фонду відсутня.

             

Придбання медикаментів та перев’язувальних засобів

 

По КПКВК 2010 «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» на придбання  медикаментів та перев’язувальних засобів використано кошти в сумі 172,0 тис.грн., що становить 95,5 відсотка до плану. Середня фактична вартість одного ліжко-дня за 9 місяців 2018 рік  становить 5,93 грн.

Порівняно з аналогічним періодом 2017 року  зазначений показник збільшився  на 0,22 грн. або на 3,9 відсотків. Фактичні видатки на медикаменти та перев’язувальні засоби  також зменшились на 2,1 тис.грн. або на 1,1 % порівняно з відповідним періодом минулого року.

 

по КПКВК 2111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги»  видатки на первинну медичну допомогу по амбулаторіях загальної практики сімейної медицини та фельдшерсько-акушерських пунктах  Білогірського району  у звітному періоді освоєно в сумі  112,0 тис.грн., що становить  78,8 відсотка до плану .

 Фактичне використання медикаментів по фельдшерсько-акушерських пунктах та амбулаторіях загальної практики сімейної медицини становить  174,4 тис.грн. Порівняно до минулого періоду 2017 року  на 36,9 тис.грн. або на  17,5 відсотків менше. Використання медикаментів на 1 жителя прикріпленого населення по фельдшерсько-акушерських пунктах складає в середньому  4,60 грн. по амбулаторіях загальної практики сімейної медицини – 11,41 грн. В порівняні до аналогічного періоду минулого року  використання медикаментів по фельдшерсько-акушерських пунктах зменшилось на               47,7 відсотків (-4,21 грн.), по амбулаторіях загальної практики сімейної медицини зменшилось на 2,6 відсотка  (+0,30 грн.).

           По КЕКВ 2730 «Інші поточні трансферти населенню» Білогірською центральною районною лікарнею  використано бюджетні кошти в сумі                   1099.6 тис.грн. або 92.8 % до уточненого плану. Із вказаної суми видатків на оплату безкоштовних рецептів пільговій категорії населення на цукровий діабет використано 414.4 тис.грн. ( надано пільгових медикаментів                      103 особам, з них  6 дітей ).

 На виконання районної програми надання фінансової підтримки хворим нефрологічного профілю на 2016-2018 роки   виконано видатки в  сумі 142,8 тис.грн. Рівень виконання зазначених видатків  становить 89,6 %, що на 10,0 тис.грн. (-6,5%) менше ніж за 9 місяців 2017 року. Із вказаної суми  використано на забезпечення 6 хворих неврологічного профілю медикаментами ( по пільгових рецептах) – 19,6 тис.грн.; на надання матеріальної допомоги на лікування в зв'язку з проходженням процедури гемодіалізу самостійно в м. Хмельницькому –  60,3 тис.грн.  та  62,9 тис.грн. – транспортування  2 хворих на процедуру гемодіалізу в м. Хмельницький.

                           

Продукти харчування

 

На харчування учнів пільгових категорій, дітей з малозабезпечених сімей, дітей  групи продовженого дня загальноосвітніми школами району використано 69,9 тис.грн. або 66,8 відсотків до розпису видатків на звітний період. Фактична вартість за 1 день харчування 1 дитини з вказаних категорій за 9 місяців поточного року становить 7,50 грн.

За рахунок надходження батьківської плати, доходів від господарської діяльності, грантів і дарунків на продукти харчування по спеціальному фонду використано видатків в сумі 1453,4 тис.грн. В цілому середня вартість харчування дітей усіх категорій по загальноосвітніх школах склала                    9,00 гривень.

 

На придбання продуктів харчування по загальному фонду для Білогірської центральної районної лікарні проведено видатки в сумі               145,3 тис.грн. Фактично використано продуктів харчування із врахуванням залишків на 01.01.2018 року в сумі 188,9 тис.грн., що менше на 14,1 тис.грн. або на 6,9 відсотків ніж у відповідному періоді  минулого  року.  У звітному періоді середня фактична вартість одного ліжко-дня становить  5,79 грн.  

 

 

 

 

 

 

Оплата енергоносіїв та комунальних послуг

 

В звітному періоді бюджетними установами району по загальному та спеціальному фондах спожито енергоносіїв та комунальних послуг на суму          7099,6 тис.грн.  або 87,2 %  до плану на звітний період, в тому числі:

          Станом на 01.10.2018 року кредиторська заборгованість по оплаті за спожиті енергоносії відсутня.

 

Видатки бюджету розвитку

 

За 9 місяців 2018 року видатки бюджету розвитку становлять –                   8 499,8 тис.грн., а саме: на придбання предметів довгострокового користування проведено видатки в  сумі – 6 692,5 тис.грн., будівництво –  750,0 тис.грн., капітальний ремонт – 990,6 тис.грн., реконструкція –                  66,7 тис.грн.

                

                                             Фінансування

 

  Протягом січня-вересня 2018 року Білогірський районний бюджет            23 рази скористався коштами єдиного казначейського рахунку на покриття тимчасових касових розривів, пов’язаних із забезпеченням видатків на оплату праці працівників бюджетних установ, нарахування на заробітну плату, придбання продуктів харчування та медикаментів, оплату комунальних послуг та енергоносіїв на загальну суму 24 014,5 тис.грн.  На 1 жовтня 2018 року короткотермінові  позички повернуто в повному обсязі.

 

Міжбюджетні трансферти

 

Станом на 1 жовтня 2018  року фактично отримано субвенцій соціального характеру з державного бюджету по загальному та спеціальному фондах місцевого бюджету в сумі 86 727,8 тис.грн. Зазначений обсяг субвенцій повністю перераховано головному розпоряднику коштів - управлінню соціального захисту населення. Рівень виконання до планових призначень на звітний період з урахуванням змін становить  93,3 %.

По видах субвенцій виконання наступне:

на надання пільг та житлових субсидій, населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких нечистот профінансовано в сумі  51 747,7 тис.грн. або 96,6 % до плану.

            Кредиторська заборгованість на кінець звітного періоду складає                  6 264,9 тис.грн., в тому числі по: електроенергії – 104,9  тис.грн., природному газу – 6 147,2 тис.грн., водопостачанню та водовідведенню – 10,3 тис.грн. , інших ЖКП –    2,5 тис.грн.

на надання пільг та субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива та скрапленого газу профінансовано в сумі                             2 577,8 тис. грн. або 97,2 % до плану.

 Кредиторська заборгованість по даному виду субвенцій на 1 жовтня             2018 року становить 518,2 тис. грн.. в тому числі по: скрапленому газу –         6,3 тис. грн., твердому паливу – 511,9 тис. грн.

 на виплату допомог сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства та дітям–інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям освоєно кошти в сумі 31 731,3 тис. грн. або 74,8 % до уточнених призначень на звітний період.

Кредиторська заборгованість по даному виду субвенцій на кінець звітного періоду відсутня.

 ● на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім’ях за принципом «Гроші ходять за дитиною» фактично освоєно бюджетні кошти в звітному періоді 671,0 тис.грн. або 81,0 % до плану.

Кредиторської заборгованості по даному виду субвенцій на кінець звітного періоду не допущено.

 

Станом на 01.10.2018 року надійшло субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на фінансування заходів соціально-економічної компенсації ризику населення, яке проживає на території зони спостереження в сумі 298,0 тис. грн., з них: державний бюджет –                     198,0 тис.грн., обласний бюджет 100,0 тис. грн. Рівень використання коштів субвенції складає 52,7 відсотки  ( 157,1 тис.грн, з них державний –                  118,8 тис.грн., обласний – 38,3 тис.грн.).                        

За рахунок коштів вказаної субвенції профінансовано наступні об’єкти:

Капітальний ремонт водопроводу по вул. І.Павлюка, вул. Корчмівська та        вул. Лісова в с. Шимківці Білогірського району Хмельницької області –                      178,2 тис.грн., фактично освоєно – 118,8 тис.грн., % виконання становить 66,7%. Роботи проводяться. Акт виконаних робіт на суму 59,3 тис.грн. оплачено на початку жовтня.

Поточний ремонт системи зв’язку в с.Залужжя, с.Карпилівка, с.Гурщина 30-ти кілометрової зони спостереження Хмельницької АЕС Білогірського району Хмельницької області – 19,8 тис.грн. Кошти планується використати в листопаді, коли сума надходжень становитиме не менше  23,1 тис.грн.

Засоби індивідуального захисту органів дихання (респіратори              «А-200 ПЗ») – 12,5 тис.грн.. Кошти освоєно стовідсотково.

Протирадіаційне укриття, обліковий № 84038, поточний ремонт по           вул. Миру, 20 с.Вікнини Білогірський район Хмельницька область –                 100,0 тис.грн.. фактично освоєно вказаних коштів – 38,3 тис.грн., % виконання становить 38,3%. Роботи на об’єкті проводяться (штукатурку стін, укладення плитки). Кошти планується освоїти стовідсотково до кінця року.

 

Залишок на 01.01.2018 року субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів, щодо соціально-економічного розвитку  окремих територій складає 202,0 тис.грн. Фактично розподілено на видатки згідно рішення сесій 154,6 тис.грн. або 76,5%.

Стан освоєння коштів на 1 жовтня поточного року відносно планових призначень становить 30,0%  або в сумі освоєно 46,5 тис.грн. державних коштів.

Із 13 об’єктів, по яких збереглися залишки коштів на початок року 10 об’єктів повністю закрито. Економія коштів по них виникла внаслідок закупівель в системі «Прозоро». Загальна сума коштів 10777,84 грн. буде повернута до державного бюджету.

Фактично використано бюджетних коштів за 9 місяців 2018 року на об’єкт «Придбання пересувного рентгенапарату та медичного обладнання для Білогірської районної центральної лікарні Хмельницької області» -                    46,5 тис.грн. або 97,2 % до плану. Об’єкт повністю закрито. Кошти в сумі 1354,88 грн. акумулюються на рахунку ЦРЛ та планується повернути в державний бюджет.

На капітальний ремонт будівлі фельдшерсько-акушерського пункту по            вул. Садова, 3 в с. Денисівка Білогірського району Хмельницької області профінансовано 106,7 тис.грн. або 100 % до плану. Кошти не освоєно. За інформацією головного лікаря Бараболі В.Д підрядником порушено умови договору. Відкрито кримінальне провадження на підрядника. В рамках кримінального провадження усі оригінали документів вилучені на підставі ухвали слідчого судді суду від 11.05.2018 року (справа №669/512/15).

З метою недопущення неефективного використання ресурсів Ямпільською селищною радою на  проект «Придбання твердопаливного котла БілЕко 40квт та металопластикових вікон для місцевої пожежної команди Ямпільської селищної ради Білогірського району Хмельницької області» не спрямовано залишок коштів в сумі 30,0 тис.грн. За інформацією селищного голови направлено лист в Кабінет Міністрів України щодо внесення змін в назву об’єкта. Після внесення змін кошти планується використати.

Коритненською сільською радою на об’єкт «Капітальний ремонт вуличних мереж водопостачання по вул. Л.Українки, вул. Молодіжна в с.Коритне Білогірського району Хмельницької області» кошти планується використати до кінця року.

 

Іншої субвенції  з обласного бюджету по спеціальному фонду надійшло в звітному періоді 6966,0 тис. грн., фактично освоєно 6448,5 тис.грн., відсоток виконання становить 92,6%. Зазначені кошти спрямовано Відділу освіти, молоді та спорту райдержадміністрації  та Білогірській ЦРЛ  на об’єкти:

           Капітальний ремонт системи опалення Квітневської ЗОШ І-ІІІ ступенів            вул. Центральна, 14 в с.Квітневе Білогірського району Хмельницької області –        850,0 тис.грн., фактично освоєно 416,0 тис.грн., рівень виконання видатків складає 39,5 відсотків. Роботи на об’єкті продовжуються.

            Капітальний ремонт будівлі (заміна вікон) Ямпільської ЗОШ                       І-ІІІ ступенів вул. Центральна, 59 в смт.Ямпіль Білогірського району Хмельницької області – 616,0 тис.грн., фактично освоєно 616,0 тис.грн., рівень виконання видатків складає 100 відсотків;

            Придбання рентгенапарату на три робочі місця для Білогірської ЦРЛ –        5500,0 тис.грн., фактично використано 5496,0 тис.грн. або 99,9%. Залишок коштів в сумі 4,0 тис. буде повернуто до обласного бюджету.

 

Інші субвенції між місцевими бюджетами

 

          Протягом  9 місяців  2018 року обсяг міжбюджетних трансфертів між районним, сільськими, селищними  бюджетами становив  213,4 тис. грн. , з них на :

 співфінансування фельдшерсько-акушерських пунктів в частині забезпечення виплати заробітної плати з нарахуваннями  медичним працівникам, медикаментами та перев’язувальними,  зміцнення  матеріально-технічної бази, оплати енергоносіїв, виготовлення проектно-кошторисної документації фельдшерсько-акушерських пунктів  в сумі – 142,4 тис.грн;

фінансову підтримку загальноосвітніх шкіл ( на виготовлення та експертизу ПКД на капремонт М.Боровицької ЗОШ – 33,7 тис.грн.;

 утримання лікарів-стоматологів, зубних лікарів, які працюють на території сільських (селищних) рад та перебувають  в штаті Білогірської центральної районної лікарні –  6,1 тис.грн.;

на проведення місцевих виборів Білогірської об’єднаної територіальної громади  – 28,0 тис. грн.;  

фінансову підтримку сільських бібліотек району  в частині зміцнення  матеріально-технічної бази  та поповнення бібліотечного фонду  - 3,2 тис.грн.

   

    

   Начальник управління фінансів                                      О.Репецька

 

 

                       

Приєднані документи
Переглядів: 1876
Дата публікації: 11:09 11.12.2018