Анонс подій
Подій не заплановано
Пошук
Бюджет | Виконання районного бюджету | Районний бюджет на 2018 рік | Звіт про виконання районного бюджету за І квартал 2018 року
Звіт про виконання районного бюджету за І квартал 2018 року

Пояснювальна  записка

 до звіту про виконання Білогірського районного бюджету

за І квартал  2018 року

 І. ДОХОДИ

                До загального та спеціального фондів районного бюджету за перший квартал 2018 року без врахування міжбюджетних трансфертів надійшло               9 203 762,0 грн., що становить виконання 112,8% (+1045232,0 грн.) до планових призначень.

             Темп росту 125,1% (+1 844 855,0 грн.).

             До загального фонду районного бюджету надійшло податків і зборів (обов’язкових платежів) без врахування міжбюджетних трансфертів на суму 8 156 755,0 грн., що становить виконання 105,7% (+439 913,0 грн.) до обсягів, передбачених на звітний період.

             Темп росту до відповідного періоду року складає 127,4% або на           1 756 301,0 гривень більше.

             Основним бюджетоутворюючим джерелом районного бюджету є податок на доходи фізичних осіб, якого надійшло 7 860 399 гривень (60%), з виконанням на 104,3 відсотка (+327 411 грн.). Темп росту до відповідного періоду минулого року складає 127,0 відсотка (+1 672 063 грн.). Причиною росту є:

           • підвищення розміру мінімальної заробітної плати до 3723 грн.;

           • збільшення заробітної плати працівникам бюджетних установ згідно ЄТС;

           • ріст посадових окладів працівників державних установ відповідно до постанови КМУ від 25 січня 2018 року № 24;

             сплата заборгованості податку за орендовані земельні частки (паї) в сумі 146208 грн.

 

Найбільшими платниками цього податку є:

  

            ТзДВ «В’язовець» - 218,4 тис.грн., ріст 156,0% (+78,4 тис.грн.);

             Відділ освіти , молоді та спорту Білогірської РДА – 2346,8 тис.грн., ріст -109,5% (+204,5 тис.грн.);

             ТОВ «Маяк» - 477,5 тис.грн., ріст 117,8% (+72,1 тис.грн.);

             ТОВ «Україна 2001» - 177,1 тис.грн., ріст 136,4% (+47,3 тис.грн.);

               Білогірська центральна районна лікарня – 562,8 тис.грн., ріст 111,8% (+59,2 тис.грн.);

             ТОВ НВА «Перлина Поділля» - 598,6 тис.грн., ріст 154,8%              (+211,8 тис.грн.).

             ФГ «Вільний селянин» - 251,4 тис.грн., ріст 20,1 рази, в зв’язку із сплатою податку на доходи фізичних осіб у вигляді дивідендів у сумі             232,0 тис.грн.

 

             Податку на доходи фізичних осіб від надання в оренду земельних часток (паїв) населення (60%) надійшло 734,2 тис.гривень, з яких погашення заборгованості за 2016 рік ТзДВ «В’язовець) – 129,1 тис.грн.,                   ФГ «Артем і Я» - 17,2 тис.грн.(60%).

             Заборгованість по даному виду податку  на звітну дату – відсутня.

              Частини чистого прибутку господарських організацій, що вилучаються до бюджету за перший квартал  2018 року надійшло 27 705,0 грн. від КП «Тепломережа»-2089,0 грн., СЛКП «Орлан» - 25 600,0 грн.,                      КП Білогірської районної ради «Архітектурно-планувальне бюро» - 16 грн.

             Виконання до планових призначень 409,6 % (+50 941,0 грн.).

             Причиною перевиконання по вказаному податку є збільшення поступлень доходів по СЛКП «Орлан» в порівнянні до планових надходжень на 2018 рік в сумі 11400,0 грн.        

             В 2017 році по СЛКП «Орлан» в порівнянні до 2016 року збільшився обсяг виробництва промислової продукції.

             Податку на прибуток підприємств і організацій, що належать до комунальної власності надійшло 168 161,0 грн. з виконанням до планових призначень 212,9% (+ 89 161,0 грн.). Темп росту – 187,8% (+78 638,0 грн.).

             Причиною росту податку на прибуток до відповідного періоду минулого року  є збільшення обсягів виробництва продукції в 2017 році в порівнянні до 2016 року по СЛКП «Орлан».

             Адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх об’єднань надійшло 100 490,0 гривень. Виконання до планових призначень 109,2% (+8448 грн.)

             До спеціального фонду районного бюджету ( без врахування трансфертів) надійшло всього доходів 1047007 грн. з виконанням до планових призначень на 237,0% (+605 319,0 грн.).

                              ІІ. Видатки та Заборгованість

Видаткова частина  районного бюджету за І квартал 2018 року виконана в сумі  70 679,8 тис. грн.

Протягом січня-березня 2018 року надійшло базової дотації з державного бюджету в сумі  2 268,0 тис.грн., що становить 100 відсотків до планових призначень.

Сільським і селищним радам іншу субвенцію на утримання дошкільних закладів освіти, сільських, селищних будинків культури, клубів перераховано в сумі  3 767,9 тис.грн. або 84,5 відсотків до плану на звітний період.

В розрізі фондів бюджету виконання наступне :

- загальний фонд  - 69 633,3 тис. грн. або 93,7  відсотка до планових призначень на звітний період ;

          - спеціальний фонд – 1 046,5 тис. грн. або 53,1 відсотка до планових призначень на звітний період.

 

Виконання по захищених статтях загальному фонду місцевого бюджету характеризується такими показниками :

оплата праці працівників бюджетних установ з нарахуваннями –            25 239,9 тис. грн. або 95.5 %  до  плану на вказаний період;

придбання медикаментів та перев’язувальних засобів –                     88,8 тис.грн. або 62,8 % до плану на вказаний період;

продукти харчування –  63,4 тис. грн. 61,1 % до плану на вказаний період;

оплата енергоносіїв – 2 874,6 тис.грн. або  77,2 % до плану на вказаний період;

Збалансованість місцевих бюджетів

     При затвердженні місцевих бюджетів на 2018 рік органами місцевого самоврядування не дотримано вимог частини 4 статті 77 Бюджетного кодексу України в частині забезпечення в повному обсязі потреби в асигнуваннях на оплату праці працівників бюджетних установ відповідно до встановлених законодавством України умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати.
    Дефіцит в коштах на заробітну плату з нарахуваннями станом на 1 січня 2018 року складав 4541,2 тис.грн., в тому числі: по закладах охорони           здоров’я – 1850,0 тис.грн., по дитячих садках – 2463,4 тис.грн., по сільських клубних закладах – 227,8 тис.грн.
     Органами місцевої влади протягом 1 кварталу 2018 року вжито ряд заходів щодо виконання бюджетного законодавства:
          прийнято розпорядження голови адміністрації від 27.02.2018р.                       № 58/2018 по затвердженню заходів щодо наповнення місцевих бюджетів, дотримання жорсткого режиму економії коштів місцевого бюджету в                 2018 році; 
     спрямовано вільний залишок коштів станом на 01.01.2018 року Білогірського районного бюджету на оплату праці з нарахуваннями для працівників закладів охорони здоров’я в сумі 268,2 тис.грн;
     протягом І кварталу 2018 року за заявами працівників центральної районної лікарні надано відпустки без збереження заробітної плати                         4 працівникам в кількості 27 робочих днів, за рахунок чого зменшено дефіцит на суму 4,1 тис.грн.;
     залучено бюджетні кошти сільських та селищних рад на покриття дефіциту по заробітній платі з нарахуваннями працівників дошкільних закладів освіти, клубних закладів та медичних установ на загальну суму   1316,1 тис.грн.;
     за рахунок не зайняття вакантних посад частково покрито дефіцит по заробітній платі з нарахуваннями по Білогірському ЦПМСД на суму  -              136,8 тис.грн., по Білогірській ЦРЛ – 12,7 тис.грн.
     Внаслідок проведених заходів органам виконавчої влади та органам місцевого самоврядування вдалося погасити дефіцит в коштах на оплату праці протягом  1 кварталу 2018 року на суму 1738,0 тис.грн. або на 38,3 відсотка.

 

                Придбання медикаментів та перев’язувальних засобів

 

По КПКВК 2010 «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» на придбання  медикаментів та перев’язувальних засобів використано кошти в сумі 40,3 тис.грн., що становить 67,2 відсотка до плану. Середня фактична вартість одного ліжко-дня за І квартал 2018 рік  становить 5,53 грн.

Порівняно з  І кварталом 2017 року  зазначений показник зменшився  на          4,12 грн. або на 42,7 відсотків. Зменшення показника характеризується збільшенням  на 5201 ліжко-днів або на 67,4 відсотків в звітному періоді по стаціонарних  відділення  Білогірської центральної районної лікарні в порівнянні з минулим періодом 2017 року та фактичними видатки медикаментів та перев’язувальних засобів яких використано  на 4,1 відсотків менше ніж минулого року.  

 

по КПКВК 2111 «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги»  видатки на первинну медичну допомогу по амбулаторіях загальної практики сімейної медицини та фельдшерсько-акушерських пунктах  Білогірського району   у звітному періоді освоєно в сумі  44,4 тис.грн., що становить                89,9 відсотка до плану .

 Фактичне використання медикаментів по фельдшерсько-акушерських пунктах та  амбулаторіях загальної практики сімейної медицини  становить                 65,2 тис.грн. Порівняно до минулого періоду 2017 року  на 5,9 тис.грн. або на          8,3 відсотків менше. Використання медикаментів на 1 жителя прикріпленого населення по фельдшерсько-акушерських пунктах складає в середньому            1,65 грн. по амбулаторіях загальної практики сімейної медицини – 4,26 грн.          В порівняні до аналогічного періоду минулого року використання медикаментів по фельдшерсько-акушерських пунктах зменшилось на               28,3 відсотків (-0,65 грн.), по амбулаторіях загальної практики сімейної медицини  зросло на 28,3 відсоток  (+0,94 грн.).                         

           По КЕКВ 2730 „Інші поточні трансферти населенню” Білогірською центральною районною лікарнею  використано бюджетні кошти в сумі                81,5 тис.грн. або 77,8 % до уточненого плану. Із вказаної суми видатків на оплату безкоштовних рецептів пільговій категорії населення на цукровий діабет  використано 29,8 тис.грн. (надано пільгових медикаментів 103 особам).

 На виконання районної програми надання фінансової підтримки хворим нефрологічного профілю на 2016-2018 роки виконано видатки в сумі               37,7 тис.грн. Рівень виконання зазначених видатків  становить 59,5 %, що на 9,4 тис.грн. (-20,0%) менше ніж  за І квартал 2017 року. Із вказаної суми  використано на забезпечення 6 хворих неврологічного профілю медикаментами (по пільгових рецептах) – 4,7 тис.грн.; на надання матеріальної допомоги на лікування в зв'язку з проходженням процедури гемодіалізу самостійно в м. Хмельницькому – 15,3 тис.грн. та 17,7 тис.грн. – транспортування  2 хворих на процедуру гемодіалізу в м. Хмельницький.

 

Продукти харчування

 

На харчування учнів пільгових категорій, дітей з малозабезпечених сімей, дітей  групи продовженого дня загальноосвітніми школами району використано 16,0 тис.грн. або 33,8 відсотків до розпису видатків на звітний період. Фактична вартість за 1 день харчування 1 дитини з вказаних категорій за 1 квартал поточного року становить 6,90 грн.

За рахунок надходження батьківської плати, доходів від господарської діяльності, грантів і дарунків на продукти харчування по спеціальному фонду використано видатків в сумі 595,1 тис.грн. В цілому середня вартість харчування дітей усіх категорій по загальноосвітніх школах склала                 7,50 гривень.

 

На придбання продуктів харчування по загальному фонду для Білогірської центральної районної лікарні проведено видатки в сумі                   47,4 тис.грн. Фактично використано продуктів харчування із врахуванням залишків на 01.01.2018 року в сумі 73,9 тис.грн., що більше на 27,9 тис.грн. або  на 60,6 відсотків ніж у І кварталі  минулого  року.  У звітному періоді середня фактична вартість одного ліжко-дня становить  5,72 грн. 

 

Оплата енергоносіїв та комунальних послуг

 

В звітному періоді бюджетними установами району по загальному та спеціальному фондах спожито енергоносіїв та комунальних послуг на суму 2874,6 тис.грн.  або 77,2 %  до плану на звітний період, в тому числі:

оплата теплопостачання – 351,6 тис.грн. або 63,1 %;

оплата водопостачання та водовідведення – 18,4 тис.грн. або 55,3 %;

оплата електроенергії – 530,7 тис.грн. або 91,5 %;

оплата природного газу – 1973,9  тис.грн. або 77,8 %.

 

                           Видатки бюджету розвитку

 

За І квартал 2018 року видатки бюджету розвитку по районному бюджету не проводилися.

 

Кредиторська та дебіторська заборгованність

 

Кредиторська заборгованість по загальному фонду станом на 01.04.2018 року становить – 1275.8 тис.грн., в тому числі по захищених видатках –            965,3 тис.грн.,   з них:

оплата праці з нарахуваннями на заробітну плату –  708,0  тис.грн.;

придбання медикаментів та перев’язувальних засобів – 1,9 тис.грн.;

продукти харчування – 8,3 тис.грн.;

оплата енергоносіїв – 247,1 тис.грн.

Кредиторська заборгованість по спеціальному фонду станом на 01.04.2018 року відсутня.

Дебіторська заборгованість по загальному фонду на звітну дату становить – 4,7 тис.грн.

Дебіторська заборгованість по спеціальному фонду на 01.04.2018 року становить – 1,4 тис.грн. 

                                         

  

                     

Фінансування

 

          Протягом  І кварталу 2018 року районний бюджет 11 разів скористався коштами єдиного казначейського рахунку на покриття тимчасових касових розрирів, пов’язаних із забезпеченням видатків на оплату праці працівників бюджетних установ, нарахування на заробітну плату, придбання продуктів харчування та медикаментів, оплату комунальних послуг та енергоносіїв на загальну суму 8 676,4 тис.грн. Станом на   01.04.2018 року короткотермінові  позички повернуто в обсязі 6 568,2 тис.грн. Залишок не погашеної позички складає 2 108,2 тис.грн.. 

 

Міжбюджетні трансферти

 

Станом на 1 квітня 2018  року фактично отримано субвенцій соціального характеру з державного бюджету по загальному та спеціальному фондах місцевого бюджету в сумі 40 858,7 тис.грн. Зазначений обсяг субвенцій повністю перераховано головному розпоряднику коштів - управлінню соціального захисту населення. Рівень виконання до планових призначень на звітний період з урахуванням змін становить  96,6 %.

По видах субвенцій виконання наступне:

на надання пільг та житлових субсидій, населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати, вивезення побутового сміття та рідких нечистот профінансовано в сумі 28 947,7 тис.грн. або 100 % до плану. Кредиторська заборгованість на кінець звітного періоду складає                     30 019,4 тис.грн., в тому числі по: електроенергії – 560,0 тис.грн., природному газу – 29 315,7 тис.грн., водопостачанню та водовідведенню –  132,9 тис.грн. , інших ЖКП –    10,8 тис.грн.

на надання пільг та субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива та скрапленого газу профінансовано в сумі                             1 502,8 тис. грн. або 100 % до плану.

 Кредиторська заборгованість по даному виду субвенцій на 1 квітня  2018 року становить 750,3 тис. грн.. в тому числі по: скрапленому газу –               1,7 тис.грн., твердому паливу –   748,6 тис. грн.

 на виплату допомог сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства та дітям–інвалідам та тимчасової державної допомоги дітям освоєно кошти в сумі 10 185,1 тис. грн. або 87,7 % до уточнених призначень на звітний період.

Кредиторська заборгованість по даному виду субвенцій на кінець звітного періоду відсутня.

 ● на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім’ях за принципом «Гроші ходять за дитиною» фактично освоєно бюджетні кошти в звітному періоді 223,1 тис грн. або 95,1 % до плану.

Кредиторської заборгованості по даному виду субвенцій на кінець звітного періоду не допущено.

                                   

                                  Інші субвенції між місцевими бюджетами

 

          Протягом І кварталу 2018 року обсяг міжбюджетних трансфертів міжрайонним, сільськими, селищними  бюджетами становив  117,5 тис.грн.,          з них на:

 співфінансування фельдшерсько-акушерських пунктів в частині забезпечення виплати заробітної плати з нарахуваннями  медичним працівникам, медикаментами та перев’язувальними,  зміцнення  матеріально-технічної бази, оплати енергоносіїв, виготовлення проектно-кошторисної документації фельдшерсько-акушерських пунктів  в сумі – 82,2 тис.грн;

 утримання лікарів-стоматологів, зубних лікарів, які працюють на території сільських (селищних) рад та перебувають  в штаті Білогірської центральної районної лікарні –  6,1 тис.грн.;

на проведення місцевих виборів Білогірської об’єднаної територіальної громади  – 28,0 тис. грн.;  

фінансову підтримку сільських бібліотек району  в частині зміцнення  матеріально-технічної бази  та поповнення бібліотечного фонду  - 1,2 тис.грн.

   

 

 

В.о.начальника управління фінансів                                             М.Васильчук

       

Приєднані документи:

Пояснювальна записка за І квартал 2018 додатки 1, 3 по доходах за І кв. райбюджету 2018 додатки 2, 4 по видатках
Переглядів: 25
Дата публікації: 17:17 29.05.2018